00:00BFM Bourse, vos placements, nos conseils sur BFM Business.
00:06Et chaque vendredi aussi, vos questions trouvent ici leurs réponses.
00:09Les questions que vous nous envoyez sur bfmbourse.com, on ouvre les chakras.
00:13Sophie Nouy nous rejoint. Bonjour Sophie, bienvenue.
00:15Pour Cyrus, on est ravis de vous accueillir.
00:17Est-ce que vous êtes prête à répondre à toutes les questions des auditeurs ?
00:20Bien sûr, allons-y.
00:21Jérôme, il nous écrit de Rennes.
00:24« Je suis inquiet de l'instabilité politique et fiscale en France, nous dit-il.
00:27Mon banquier me propose d'ouvrir un contrat d'assurance-vie de droit luxembourgeois.
00:30Est-ce pertinent ? »
00:32Tiens donc, effectivement, il y a un petit peu d'instabilité fiscale
00:35et un petit peu d'instabilité politique.
00:37On voit comment se passe le projet de loi de finances.
00:39Alors, est-ce que le contrat de droit luxembourgeois va permettre de lutter contre ça ?
00:43D'abord, c'est toujours une bonne idée de diversifier quand on fait des investissements,
00:46diversifier géographiquement, diversifier sur les secteurs d'activité,
00:50diversifier les pays dans lesquels on place son argent, ce n'est pas idiot.
00:53En plus, le Luxembourg, c'est une belle place offshore, elle est en Union européenne.
00:56Donc, pourquoi pas ?
00:58Il y a deux sujets sur lesquels ça peut rassurer une partie des investisseurs français.
01:02Le premier, c'est que si jamais l'exécutif français a décidé de bloquer les rachats
01:07sur les contrats d'assurance-vie, comme l'y autorise la loi Sapin 2,
01:10mais comme l'y autorisait d'autres lois avant d'ailleurs,
01:13c'est vrai que les compagnies luxembourgeoises n'exécuteraient pas une décision politique française.
01:18Donc, on garderait de la liberté sur ces contrats.
01:20Et donc, ce n'est pas complètement idiot de se dire,
01:23d'avoir un petit peu de contrats luxembourgeois et de placer aussi au Luxembourg.
01:28Le deuxième point, c'est si l'agacement devient trop fort,
01:31il n'est pas, là aussi, il n'est pas complètement idiot d'investir au Luxembourg
01:35parce que le Luxembourg est une place qui applique la neutralité fiscale.
01:39Quand vous êtes résident fiscal français, vous déclarez vos impôts en France.
01:42Que vos placements soient au Luxembourg ou en France, c'est rigoureusement la même chose.
01:46Le Luxembourg n'applique rien et la France vous taxe normalement.
01:48Si vous devenez résident fiscal d'un autre pays, la France ne vous taxe plus
01:52et vous avez uniquement l'impôt ou l'absence d'impôt de votre nouveau pays
01:57qui va s'appliquer sur votre contrat luxembourgeois.
01:59Donc, c'est plutôt pertinent.
02:01En plus, les univers d'investissement sont extrêmement larges.
02:03Donc, tant qu'on est résident français, fiscalement, ça ne change rien,
02:06mais ça donne un peu plus de liberté.
02:08Si on devient résident d'un autre pays, ça donne beaucoup plus de souplesse.
02:11Ça évite de faire des retenues à la source en France
02:13qu'il faut ensuite gommer de son impôt local.
02:15C'est plutôt pertinent.
02:16Et puis, comme on est dans une phase où les effets de change comptent énormément
02:19dans les performances, on peut énormément travailler les effets de change
02:22dans un portefeuille luxembourgeois, de droit luxembourgeois, par ailleurs.
02:24Tout à fait.
02:25Alors, avec une petite nuance quand même, c'est que les fonds euros performent moins
02:28et que ce n'est pas fait pour les fonds euros.
02:29Et d'ailleurs, le fait d'être libre face à la loi Sapin,
02:32ça ne s'applique qu'en unité de compte.
02:34S'il y a un fonds euro, il est trop lié avec le fonds euro français.
02:36Donc, il n'y a plus d'effet.
02:38Constitutif, là, pour le coup.
02:39Question de Gabrielle, elle nous écrit de Paris.
02:41Elle a reçu un mail de l'administration fiscale qui lui dit
02:43qu'elle devra peut-être déclarer ses revenus 2025,
02:46pas au mois de mai prochain, mais là, maintenant, entre le 1er et le 15 décembre.
02:50De quoi s'agit-il, nous demande-t-elle ?
02:52Alors, je ne sais pas si vous avez suivi ça,
02:53parce qu'on a eu tellement d'aléas au moment de la loi de finances de l'année dernière.
02:57Mais on a une nouvelle taxe qui a vu le jour en France
02:59qui s'appelle la contribution différentielle sur les hauts revenus.
03:01Ça vise les contribuables qui ont des revenus importants,
03:04donc plus de 250 000 euros pour les personnes déclarant seules
03:06et plus de 500 000 euros pour les couples,
03:09et dont le taux moyen d'impôt, donc hors prélèvements sociaux,
03:12impôt sur le revenu, impôt auto-forfaitaire et CEHR,
03:15est inférieur à 20%.
03:16Cette nouvelle taxe, l'objectif, c'est de compléter,
03:20si jamais on ne payait que la flat tax, par exemple, plus la CEHR,
03:23si on payait aujourd'hui 16,8 d'impôt sur le revenu,
03:26de compléter de façon à payer au minimum 20% quand on dépasse ses seuils.
03:29Mais rappelez-vous, l'année dernière, c'était un petit peu comme cette année,
03:32la loi de finances a eu du mal à sortir.
03:34Cette mesure figurait dans le projet Barnier.
03:36Il devait s'appliquer sur les revenus 2024, être prélevé dès 2025.
03:41Barnier a été renversé.
03:42Quand Bayrou est arrivé, il l'a repris.
03:44Sauf qu'il ne pouvait plus l'appliquer sur 2024,
03:47puisqu'on avait passé le 31-12.
03:48Mais il en avait quand même besoin pour ses dépenses de 2025.
03:51Donc il faut, dès cette année, payer un accompte
03:54qui est égal à 95% de cette nouvelle taxe
03:57qui doit être payée entre le 1er et le 15 décembre.
03:59Si vous avez des opérations après le 15 décembre,
04:01il faut les anticiper.
04:02Et en plus, si la sanction est forte, si vous vous trompez,
04:04il y a 20% de pénalités.
04:06Dites donc, vous avez embauché quelqu'un pour faire le suivi de l'actualité ?
04:09C'est pour ça, les gens concernés.
04:11Donc si vous avez des revenus qui sont supérieurs au seuil
04:13et si vous avez beaucoup de revenus soumis à des taux forfaitaires,
04:15il faut vous rapprocher au plus vite de vos conseils.
04:17Surtout que l'administration fiscale a mis en place un simulateur
04:20qui change tous les jours,
04:21parce que même eux, ils ont du mal à comprendre le fond de cette loi.
04:24Tout est faux.
04:24La France, mais oui, le choc de simplification, on le cherche.
04:29Alors ce qui est terrible, c'est que dans le projet de loi de finances
04:31de l'année prochaine, cette loi, elle est pérennisée.
04:33Mais le pire, c'est que les modalités de calcul et de paiement
04:36sont pérennisées aussi.
04:37Donc pour les gens qui sont concernés,
04:38ils devront faire deux déclarations d'impôts par an,
04:40deux fois la même.
04:41Antoine ?
04:42Ce n'est pas pour faire de la pub pour tout pour investir,
04:45mais il y a quand même la déclaration de la semaine,
04:47l'émission de 11h à midi sur BFM19,
04:51ce que j'ai le plaisir d'animer,
04:52et où j'avais Olivier Jeannoret du cabinet du ROC
04:54qui me disait qu'il a maintenant des grandes fortunes,
04:57des grands patrimoines,
04:58qui viennent le voir en disant
04:59« Bon, c'est bon, c'est fini, on va prendre les sous,
05:02on va aller les déposer au Luxembourg en Suisse. »
05:06Et lui qui dit « Mais attendez,
05:08sur beaucoup de points de votre fiscalité,
05:10vous allez payer beaucoup plus d'impôts. »
05:12et ils disent « On s'en fiche,
05:14on veut aller là-bas parce qu'il y a de la stabilité,
05:16de la stabilité,
05:17on a des business à organiser,
05:19on a un patrimoine à gérer
05:21et à transmettre aux générations futures,
05:22on s'en fiche de payer plus d'impôts. »
05:24Je n'ose pas vous dire combien de rendez-vous par semaine
05:26je fais de cette teneur-là également.
05:27Eh bien voilà, c'est l'ambiance du moment.
05:29Quitte à payer un peu plus,
05:31on achète de la visibilité et de la maîtrise de son destin.
05:33On ne paye pas souvent un peu plus.
05:35C'est certains très gros patrimoines
05:37qui ont encore beaucoup de choses en France,
05:38ils vont à la marche payer un peu plus sur certains aspects,
05:40mais dans l'absolu, on paye moins.
05:42Très souvent, on paye beaucoup moins
05:43et en plus, il y a plus de visibilité.
05:44Deux fois gagnant.
05:45Alexandre nous écrit « Il nous reste une minute, Sophie.
05:47Je souhaite soutenir cette année une association caritative,
05:49bénéficier de la réduction de l'impôt associé. »
05:51Comment puis-je donner ?
05:52Pour quelle réduction fiscale ?
05:53Alors, j'en ai pour effectivement quelques secondes.
05:57On a la possibilité de verser et de soutenir les associations
05:59sous réserve qui, évidemment,
06:01ont le droit de recevoir des dons.
06:03Attention, on a le droit à 75% de réduction
06:05uniquement pour les services d'aide à la personne
06:08type resto du cœur
06:09ou pour le patrimoine religieux ou culturel.
06:12Donc ça, c'est plafonné à 1 000 euros.
06:14En revanche, il y a un plafond qui est beaucoup plus élevé
06:16si vous donnez à d'autres types d'associations.
06:19Et là, vous pouvez aller jusqu'à 66% de réduction d'impôt
06:22à condition de donner jusqu'à 20% de votre revenu taxable au barème.
06:26Attention, si vous avez des revenus taxables à des taux forfaitaires,
06:29ils ne rentrent pas dans le plafond.
06:30Si vous donnez trop, pas de panique,
06:32c'est reportable sur les cinq années suivantes.
06:34Donc on peut faire des dons qui s'impulquent sur six ans.
06:37C'est assez favorable.
06:38Sauf si ça change.
06:40Ce n'est pas dans le viseur pour l'instant,
06:42mais effectivement, en l'état actuel des textes, en tout cas.
06:44Merci beaucoup Sophie Nouy,
06:45les experts de Cirrus régulièrement à nos côtés.
06:47Bon retour Sophie, à bientôt.
06:49Merci.
06:49Merci.
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