00:04Et pour finir cette émission, l'œil de l'expert où nous avons le plaisir d'accueillir Christophe Dequet.
00:08Bonjour Christophe.
00:09Bonjour.
00:10Vous êtes fondateur du cabinet 2B Patrimoine et le sujet qu'on va traiter ensemble c'est celui du plan
00:15épargne-retraite d'un point de vue de l'avantage fiscal.
00:17Est-ce que c'est toujours une bonne idée d'investir en PER sous le prisme de l'avantage fiscal
00:23que l'on a à l'entrée ?
00:24Alors le PER c'est toujours une bonne idée.
00:27Aujourd'hui la retraite par capitalisation doit faire partie de la stratégie de toutes les personnes qui veulent préparer à
00:36améliorer leur future retraite.
00:38Mais il faut le faire intelligemment.
00:41D'accord.
00:42Il y a un avantage fiscal, oui c'est génial.
00:44Mais c'est pas intelligent.
00:46Non non c'est pas ce que je dis, c'est que cet avantage fiscal il est intéressant, il faut
00:50l'utiliser mais il faut l'utiliser intelligemment.
00:52D'accord.
00:53Puisque selon la tranche marginale d'imposition dans laquelle on se trouve aujourd'hui, ça peut avoir un avantage mais
01:00il faut se projeter.
01:02Quelle sera ma situation dans 10 ans, dans 15 ans ou dans 20 ans pour les plus jeunes ?
01:07D'accord.
01:09Et à la sortie, quelle sera ma fiscalité ?
01:11D'accord.
01:12Donc ça veut dire quoi ?
01:13Parce que les gens en fait n'ont pas forcément, les souscripteurs n'ont pas forcément conscience de ce qu
01:21'il se passe à la sortie.
01:22C'est à la sortie, le capital que vous avez placé, il est fiscalisé quand vous le récupérez.
01:27Si vous le récupérez en capital bien sûr.
01:30Si on le récupère en rente, on est aussi fiscalisé.
01:32Vous êtes fiscalisé sur la rente, mais pas d'un coup.
01:34Oui bien sûr.
01:35C'est ça que je veux dire.
01:37Et il y a aussi une autre approche qui peut aussi se faire, c'est à la sortie, c'est
01:42sortir en capital bien sûr, mais de manière fractionnée.
01:47Oui.
01:48Sortir petit à petit.
01:49Et là, c'est là où il faut le faire encore plus intelligemment.
01:52C'est-à-dire que la sortie doit se faire, mais en regardant, qu'est-ce qu'il me reste
01:56dans le cadre de ma tranche marginale d'imposition où je suis aujourd'hui, à la retraite.
02:01Oui.
02:01Eh bien, je vais récupérer la partie capitale qui reste dans ma tranche d'argent.
02:06Parce que c'est considéré comme du revenu et ça va jouer sur le taux d'imposition.
02:11Tout à fait.
02:11Et là, je vous parle vraiment du capital qui a été placé.
02:14Oui, bien sûr.
02:15Après, la plus-value, c'est un autre sujet. C'est imposé au titre de la plus-value et pas
02:20comme le capital.
02:22Est-ce que ça veut dire qu'il ne faut pas aller sur un plan d'épargne retraite trop jeune,
02:26Christophe Dequet, en lien avec, si on part du principe, qu'on voit ses revenus augmenter au long de sa
02:32vie et que...
02:34Ce n'est pas ce que je dis, ce n'est pas ce que je conseille non plus.
02:37D'accord.
02:37J'ai des clients jeunes au cabinet. Ils ont des plans d'épargne retraite, mais ils y vont au début
02:45modérément.
02:46D'accord. Oui.
02:47Parce qu'il ne faut pas y aller trop rapidement en puissant un gros avantage fiscal, puisqu'en fait, derrière,
02:50on payera peut-être plus de fiscalité à la sortie.
02:52Tout à fait.
02:53D'accord.
02:53Tout à fait. Et c'est là où moi, je préconise et nous préconisons au cabinet, en fait, la diversification.
03:02Aujourd'hui, quelqu'un qui a une capacité d'épargne, quelle qu'elle soit, eh bien, il faut qu'il
03:07aille sur d'autres supports qui ont un avantage fiscal aussi, mais à la sortie.
03:15D'accord.
03:15Donc, quelqu'un qui a une assurance vie, s'il a bien compris le fonctionnement de l'assurance vie au
03:21-delà d'huit ans, il y a un avantage fiscal.
03:24Quelqu'un qui est prêt à rentrer sur un PEA ou sur un PEA-PME, il y a un avantage
03:30fiscal colossal, au bout de cinq ans, même si c'est plus court.
03:34Et puis après, sur d'autres sujets, d'autres placements plus, on va dire, plus atypiques, on va dire, je
03:41vais vous parler du private equity.
03:45Voilà, c'est un outil de diversification pour le private equity.
03:48Là, il n'y a pas d'avantage fiscal sur la private equity.
03:50Quand vous sortez, il n'y a pas de fiscalité sur la plus-value.
03:53D'accord, mais dans quel véhicule, au travers de quel véhicule ?
03:56Vous rentrez dans un FCPR.
03:58Ah oui, d'accord, d'accord, bien sûr.
03:59Vous rentrez dans un FCPR, au bout de sept, huit ans, neuf ans, vous sortez, il y a une plus
04:05-value, vous récupérez le tout sans aucune fiscalité, sans aucun retrait qui s'effectue sur votre somme que vous récupérez.
04:17Si je reviens sur le PER, il y a cet argument aussi de retrait anticipé.
04:21Est-ce que là aussi, il faut faire attention à la fiscalité quand on fait des retraits anticipés sur son
04:24PER ?
04:25Bien sûr, j'ai eu un cas que je vais vous expliquer.
04:30Une cliente qui voulait acheter sa résidence principale, elle avait besoin d'une somme et elle me dit, je vais
04:36récupérer mon PER.
04:38Elle avait une belle somme sur son PER et je lui ai expliqué.
04:42Je lui ai fait une simulation en lui disant, attention, voilà, votre fiscalité à la sortie, ce sera ça.
04:48Elle m'a écouté, mais elle ne m'a pas entendu, je pense.
04:52Puisque quand elle a récupéré son capital et surtout qu'elle a vu la conséquence fiscale que ça avait, elle
04:59a un peu suffoqué.
05:00D'accord.
05:01Donc elle y est quand même allée et elle a vu qu'il y avait une fiscalité qui s'appliquait,
05:03qui était en lien avec ses revenus et les revenus que ça lui générait.
05:06Tout à fait, elle était sur une tranche marginale à 30%.
05:09Elle avait, je vous dis, un gros PER qui venait d'un ancien contrat Madeleine qui avait été transféré et
05:18puis voilà, elle continuait de l'alimenter.
05:20Et quand elle est sortie, on s'est retrouvée, elle était plein pot à 41%.
05:26Et ça peut remettre en cause le projet immobilier en question, si jamais on peut sortir pour un projet immobilier.
05:30Pour elle, elle n'a pas remis en cause, mais ça pourrait, ça pourrait, voilà.
05:35Merci beaucoup Christophe Dequet de nous avoir accompagné dans Smart Patrimoine.
05:37Je rappelle que vous êtes fondateur du cabinet 2B Patrimoine.
05:40Merci.
05:40Merci à vous.
05:41Et quant à nous, on se retrouve très vite sur Be Smart for Change.
05:44Sous-titrage Société Radio-Canada
05:48Sous-titrage Société Radio-Canada
05:53Sous-titrage Société Radio-Canada
05:54Sous-titrage Société Radio-Canada
Commentaires