00:00Alta Profi, assurance vie, retraite, immobilier, le meilleur de l'épargne en ligne depuis plus de 25 ans, le Conseil
00:08en Plus présente
00:11Sud Radio, les incontournables de la gestion de patrimoine, Thomas Binet.
00:16Et nous nous retrouvons comme tous les jeudis soir avec notre consultante Catherine Baudenot, directrice marketing, offre et communication chez
00:23Alta Profi, pour parler justement gestion de patrimoine.
00:26Bonsoir Catherine.
00:27Bonsoir Thomas.
00:28Résidence principale, investissement locatif, résidence secondaire, l'immobilier occupe souvent une place centrale dans le patrimoine des Français.
00:35Mais à partir de certains niveaux de patrimoine, la question de l'IFI, le fameux impôt sur la fortune immobilière,
00:41peut se poser.
00:42Alors qui est vraiment concerné ? Existe-t-il des stratégies légales pour optimiser cet impôt ?
00:48Ma première question Catherine pour vous, qui paye réellement le fameux impôt sur la fortune immobilière au moment où nous
00:53nous parlons, c'est-à-dire aujourd'hui ?
00:55Alors l'IFI concerne les contribuables dont le patrimoine immobilier net taxable dépasse 1,3 million d'euros.
01:02On parle du patrimoine immobilier, donc on va parler de la résidence principale, des éventuelles résidences secondaires, des investissements locatifs.
01:10On parle aussi des parts de SCPI, par exemple, des tenues, qu'elles soient des tenues dans le cadre d
01:15'une assurance vie ou en direct.
01:17Ce qu'il faut savoir, donc, c'est qu'on est éligible à partir de 1,3 million d'euros
01:23de patrimoine net taxable.
01:25En revanche, on va payer des 800 000 euros.
01:28Alors, ce qui veut dire que c'est la totalité, donc, du patrimoine immobilier qui est prise en considération, quelle
01:35que soit sa forme ?
01:36Alors, pas tout à fait, parce qu'en fait, on a un abattement qui est prévu par la loi sur
01:41la résidence principale.
01:42L'abattement est de 30%.
01:44Donc, si vous avez une maison, une résidence principale qui vaut 1 million d'euros, on ne retiendra que 700
01:49000 euros au regard de l'IFI.
01:51Ce qu'il faut retenir, c'est que vraiment, on n'est que sur la partie immobilière du patrimoine.
01:58Donc, on peut avoir des ménages qui vont être éligibles à l'IFI sans avoir forcément de liquidité financière et
02:05sans avoir peut-être aucun placement financier.
02:08Un patrimoine qui serait largement concentré sur l'immobilier peut déclencher l'IFI.
02:13Alors, pour nos auditrices et nos auditeurs qui sont concernés, qui payent l'IFI, existent-ils des stratégies légales pour
02:19optimiser la situation qui est la leur ?
02:21Tout à fait. Il existe certaines stratégies d'optimisation si on est concerné par l'IFI.
02:27La première, ça va consister à regarder le financement des biens immobiliers.
02:31L'IFI est calculé sur le patrimoine immobilier net, ce qui signifie que certaines dettes qui sont liées soit à
02:37l'acquisition, soit à des travaux, peuvent être déduites.
02:41Autrement dit, lorsqu'un bien est financé en partie par un emprunt, en fait, le capital restant dû peut être
02:48déduit de l'assiette taxable.
02:50Mais Catherine, est-ce qu'il existe des stratégies qui sont liées à la manière, en revanche, de détenir le
02:55bien, du coup ?
02:55Oui, tout à fait. Et on va parler là de démembrement de propriétés.
02:59La propriété, en fait, c'est deux composantes. C'est l'usufruit d'un côté et la nue propriété.
03:04Au regard de l'IFI, c'est l'usufruitier qui déclare le patrimoine, le bien immobilier dans son patrimoine taxable.
03:12Donc, on va pouvoir mettre en place des stratégies au sein de la famille ou même en termes de transmission
03:18pour optimiser l'IFI.
03:20Et notamment, l'investissement en nue propriété de part de SCPI contribue, en fait, à cet objectif, soit de ne
03:26pas déclencher l'IFI, soit de ne pas l'alourdir.
03:28Et tout ça bien légalement, on est d'accord, rappelons-le. Bien sûr. Alors, vous évoquiez aussi des solutions parfois
03:34moins connues.
03:35Oui, on peut citer, par exemple, les groupements forestiers d'investissement, les GFI, qui permettent donc d'investir dans des
03:41actifs forestiers en France.
03:43Sous certaines conditions, ces investissements sont exonérés de l'IFI à hauteur de 75% et parfois même jusqu'à
03:51100%.
03:52Donc, on est vraiment sur un outil de diversification patrimoniale.
03:55Mais alors, en résumé, Catherine, est-ce que l'IFI va changer ou change quand même la perception des gens
04:01qui y sont attachés ?
04:04Est-ce que c'est une manière pour certains investisseurs de réfléchir autrement leur patrimoine ?
04:09Oui, parce qu'en France, on a quand même une concentration du patrimoine sur l'immobilier qui est très forte.
04:16Et donc, l'IFI a fait réfléchir certains investisseurs et a provoqué quelques arbitrages vers un peu plus d'épargne
04:23financière dans le patrimoine global.
04:26Et effectivement, il faut diversifier entre patrimoine immobilier et patrimoine financier.
04:30Donc, ce que je retiens, c'est diversification.
04:32Comme souvent, d'ailleurs, en investissement.
04:34Merci à vous, Catherine.
04:35On vous retrouve jeudi prochain pour un autre numéro d'Osez investir, des incontournables de gestion de patrimoine.
04:40Et pour ce qui me concerne, je vous donne rendez-vous dimanche matin, dès 9h25, dans la matinale week-end.
Commentaires