00:00Trade Republic, la banque pour mieux dépenser, épargner et investir présente.
00:06Sud Radio, les incontournables de l'argent.
00:10Thomas Binet.
00:11Nous sommes avec Vincent Grard, Country Manager France chez Trade Republic.
00:15Aujourd'hui, un dilemme classique, Vincent. Vaut-il mieux une prime ou une augmentation ?
00:19On commence par quoi ?
00:21Eh bien, on commence par une règle qui est plutôt simple.
00:23On compare ce qui arrive réellement sur notre compte.
00:27Le brut, notamment dans le cadre d'une augmentation, c'est le chiffre qu'on vous annonce.
00:30Le net, c'est celui qui arrive réellement sur votre compte.
00:33Sur une augmentation, environ 22% du brut part en cotisation salariale, pour un non-cadre notamment, selon l'URSSAF.
00:41Sur 1000 euros de hausse de brut, il reste donc environ 780 euros avant impôt.
00:48Il en va de même pour toute hausse, on ne touche jamais le brut négocié.
00:52Et l'impôt vient s'ajouter ?
00:54C'est ça. En fait, en plus des cotisations salariales, on va devoir payer de l'impôt sur le revenu.
01:00Et donc, ce net est imposé à votre taux marginal.
01:03Le taux, ça peut être de 11% par exemple, pour les revenus, jusqu'à 29 579 euros.
01:1030% au-delà, selon le dernier baromètre, celui de 2026.
01:13Donc, une augmentation, au final, de 1000 euros brut peut ne laisser qu'entre 550 et 700 euros environ en
01:21net sur votre compte.
01:23Et donc, c'est des ordres de grandeur.
01:24Évidemment, ça dépend de la situation de chacun.
01:27Mais Vincent, la prime est-elle toujours mieux traitée sur le plan social et fiscal ?
01:31Pas toujours, mais en tout cas, actuellement, c'est le cas.
01:34La prime de partage de la valeur, l'ancienne prime nommée Macron, elle, est exonérée de cotisations sociales jusqu'à
01:413000 euros par an.
01:42Et c'est même 6000 si l'entreprise a un accord d'intéressement ou de participation.
01:46Et jusqu'au 31 décembre 2026, notamment, les entreprises de moins de 50 salariés,
01:51elles aussi exonérées de CSG, CRDS et d'impôts pour les salariés inférieurs à trois fois le SMIC.
01:57Bon, mais après 2026, que se passe-t-il ?
02:00Alors, après 2026, donc à partir du 1er janvier 2027, ce régime disparaît.
02:05La prime restera exonérée de cotisations, mais sera maintenant soumise à la CSG, la CRDS et à l'impôt sur
02:12le revenu.
02:12Donc, elle garde l'exonération d'impôts si vous la placez notamment sur un plan d'épargne salariale ou un
02:18plan d'épargne retraite de l'entreprise.
02:20Mais rappelez-vous, elle reste facultative.
02:23Votre employeur n'a aucune obligation de vous renouveler cette prime.
02:26Regardez donc bien sa date de versement.
02:28Et un cas où la prime gagne clairement ?
02:31Oui, quand la prime est, par exemple, totalement exonérée.
02:353000 euros de prime arrivent alors intégralement en net sur votre compte.
02:39Pour obtenir le même net avec une hausse de salaire, il faudra près de 3850 euros brut avant même de
02:45compter l'impôt.
02:46Mais quelle différence entre les deux sur le long terme peut-on observer ?
02:49Déjà, la durée. Quand vous avez une prime, celle-ci est généralement ponctuelle alors qu'une augmentation de salaire se
02:56répète tous les mois.
02:57Et ça sert de nouvelle base aussi pour vos prochaines négociations salariales.
03:01Ensuite, le deuxième point, c'est pour la retraite.
03:04Notamment, si on regarde le cas de l'Agir-Clarco, les points se calculent à partir des cotisations versées.
03:10Donc, si vous recevez une prime exonérée de cotisation, vous n'aurez aucun point.
03:14Alors que sur une hausse de salaire, vous en aurez.
03:17Alors, vous avez un ordre de grandeur à nous proposer ?
03:19Alors, avec une valeur d'achat du point à 20,19 euros en 2026, 1000 euros de salaire brut donne
03:25environ 3 points par an.
03:27C'est modeste, mais si vous appliquez cela sur les 30 prochaines années de carrière, cela, au final, va compter
03:32à la fin.
03:33Alors qu'une prime de 1000 euros qui, elle, est exonérée de cotisation n'apporte aucun point pour la retraite.
03:38Mais est-ce que les entreprises préfèrent verser des primes ?
03:40La prime, c'est toujours plus souple pour l'employeur parce qu'elle n'engage pas sur la durée et
03:45elle dépend surtout des résultats que l'employeur peut faire.
03:48Donc, c'est un peu l'enjeu aussi du débat actuel.
03:50Mais alors, Vincent, le sujet des salaires est aussi très politique en ce moment, du coup ?
03:54Ah ben là, oui. Donc, on a pu voir que le SMIC avait augmenté de 2,4% là, au
03:591er juin, par revalorisation automatique.
04:02Donc, après, derrière, les réactions ont été nombreuses.
04:04Vous avez d'un côté les syndicats qui ont réclamé, eux, des négociations dans tous les secteurs.
04:09Ensuite, de l'autre côté, vous avez le MEDEF qui, lui, préfère choisir d'améliorer les salaires nets par les
04:14baisses de cotisation.
04:15Vous avez le gouvernement, entre les deux, qui renvoie aux négociations de branches et d'entreprises.
04:20Et ensuite, vous avez également le syndicat des entrepreneurs qui, lui, considère que le gel des allègements de cotisations sur
04:27les bas salaires dissuade d'augmenter les autres salaires.
04:30Alors, pour qu'on comprenne bien, concrètement, qu'est-ce que cela change ?
04:32Alors, selon le ministre du Travail, environ 70% des branches ont des grilles, dont les premiers niveaux passent maintenant
04:39sous le SMIC.
04:41D'après la CSG, c'est 80%.
04:43On a un économiste qui observe que les salaires se sont tassés sur le SMIC.
04:48Donc, pour un salarié, l'important, ça va être surtout de négocier une augmentation qui se cumule dans le temps
04:53et d'utiliser la prime, ou en tout cas de réclamer des primes, que de manière très ponctuelle.
04:59Un dernier réflexe avant de négocier, Vincent ?
05:02Comme d'habitude, il faut calculer ce que ça nous rapporte réellement, ce qui tombe sur le compte
05:08et quel type de droit ça peut vous ouvrir par ailleurs, je pense ici, encore une fois, à la retraite.
05:14Merci, Vincent, pour votre analyse.
05:15Et on vous retrouve mardi prochain pour un autre numéro d'Ose Investir, les incontournables de l'argent, sur Sud
05:20Radio.
05:23Incontournable de l'argent, Thomas Binet.
05:26Avec Trade Republic, la banque pour mieux dépenser, épargner et investir.
