00:00Alta Profi, assurance vie, retraite, immobilier, le meilleur de l'épargne en ligne depuis plus de 25 ans, le conseil en plus présente
00:09Sud Radio, les incontournables de la gestion de patrimoine, Thomas Binet
00:16Nous nous retrouvons comme tous les jeudis soir avec notre consultante Catherine Bodneau, directrice marketing, offre et communication chez Alta Profi pour parler gestion de patrimoine, bonsoir Catherine
00:25Bonsoir Thomas
00:26On parle souvent d'héritage, rarement de donation et pourtant donner de son vivant c'est un geste à la fois généreux, utile et souvent fiscalement avantageux
00:35Alors aujourd'hui on va faire avec vous Catherine le point sur les bonnes pratiques de la donation en famille
00:41Pourquoi donner, comment le faire sans se démunir et surtout que peut-on vraiment transmettre ?
00:46Première question Catherine, pourquoi donner de son vivant ?
00:49Donner c'est d'abord aider, on peut aider ses enfants, ses petits-enfants pour financer un projet que ce soit l'achat d'un logement
00:56Des études ou un projet quelconque
01:00Bref, c'est transmettre en fait au bon moment et c'est aussi un excellent moyen d'optimiser la fiscalité
01:09Chaque parent peut donner jusqu'à 100 000 euros à chacun de ses enfants sans payer d'impôts et cela tous les 15 ans
01:16Donc si on prend un couple, un couple peut donner à chacun de ses enfants 200 000 euros tous les 15 ans sans impôts
01:22Cet abattement il dépend en fait du lien de parenté
01:26Il y a d'autres liens de parenté comme d'un grand-parent vers un petit enfant, l'abattement sera de 31 865 euros
01:32Il y a d'autres abattements, cette fois-ci pour des dons de sommes d'argent
01:37Qui donc viennent s'ajouter
01:39Sous certaines conditions, il faut que le donateur, donc celui qui donne est moins de 80 ans
01:45Et celui qui reçoit est plus de 18 ans
01:47Et là aussi l'abattement sera de 31 865 euros
01:50Enfin, il y a une exonération temporaire qui a été mise en place depuis 2025
01:55Et qui sera valable jusqu'au 31 décembre 2026
01:58Qui va concerner des dons vers des enfants, petits-enfants ou arrière-petits-enfants
02:02Si c'est destiné à l'acquisition d'un logement neuf ou à la rénovation énergétique d'un logement
02:08Et cette exonération sera aussi de 100 000 euros pour un même donateur à un même donateur
02:14Ou alors de 300 000 euros pour celui qui reçoit
02:19D'accord, donc du coup on peut dire quand même que la donation c'est aussi une stratégie fiscale à long terme
02:23C'est pas simplement sur le moment
02:24Exactement, en fait donner de son vivant, on allège la succession future au moment du décès
02:30Moins d'impôts pour les hérités et une transmission qui sera beaucoup plus fluide
02:33Mais soyons honnêtes Catherine, quand on donne on craint souvent de se priver
02:37Par rapport aux donateurs j'entends
02:39Comment transmettre sans se démunir ? C'est un vrai sujet ça quand même
02:42Cette crainte est totalement légitime
02:44La réponse ça va surtout être le démembrement de propriétés
02:47En pratique on peut donner la nulle propriété d'un bien à ses enfants tout en gardant l'usufruit
02:52Donc vous pouvez continuer à occuper un bien, à toucher les loyers d'un bien jusqu'à la fin de votre vie
02:58Ça va être particulièrement intéressant sur le plan fiscal puisque la valeur donnée qui sera uniquement la nulle propriété va être réduite selon l'âge du donateur qui est l'usufruitier
03:09Par exemple à 70 ans la nulle propriété vaut 60% de la valeur totale du bien
03:13Donc ça va vous permettre de transmettre un bien immobilier à un moindre coût fiscal tout en gardant l'usage
03:20Alors soyons très concrets ensemble ce soir
03:22Que peut-on donner dans une famille Catherine ?
03:25On peut donner pas mal de choses
03:26Le patrimoine immobilier on vient d'en parler
03:28Notamment avec le démembrement de propriétés
03:30Des sommes d'argent avec des abattements qui sont spécifiques
03:33Et vous pouvez aussi donner des contrats de capitalisation
03:36Qui sont en fait un excellent moyen de transmission
03:39Puisque contrairement à l'assurance vie
03:40Le contrat de capitalisation peut être transmis de son vivant
03:44Et dans ce cas l'enfant qui va reprendre le contrat va garder en plus l'antériorité fiscale du contrat depuis la souscription
03:51Donc du coup l'assurance vie et le contrat de capitalisation ce n'est pas la même chose ?
03:56Non alors on les confond souvent puisqu'il y a beaucoup de similitudes
04:00L'assurance vie c'est surtout un outil de transmission au moment du décès
04:04Puisque les capitaux vaut en bénéficiaire hors succession dans certaines conditions
04:08Le contrat de capitalisation peut être transmis de son vivant par donation
04:12Tout en conservant les avantages fiscaux liés à l'ancienneté du contrat
04:16Puisqu'en cas de décès il ne sera pas dénoué
04:19Il rentre dans la succession
04:21Alors du coup en résumé donner de son vivant
04:23C'est beaucoup plus qu'un geste généreux en soi
04:26C'est clairement une démarche aussi stratégique
04:29Donner c'est aider au bon moment
04:31Et c'est optimiser sa fiscalité
04:33Et ça permet de préparer la transmission en douceur
04:37Et tout ça on peut le faire sans se démunir
04:39Merci Catherine pour ces précisions
04:41Et du coup on verra probablement la donation plus de la même manière
04:44Et on vous retrouve jeudi prochain pour un autre numéro
04:47D'Osez investir les incontournables de la gestion de patrimoine
04:49Et pour ce qui me concerne je vous donne rendez-vous dimanche à 9h25
04:52Dans la matinale week-end
04:53Sud Radio
04:55Les incontournables de la gestion de patrimoine
04:58Thomas Binet
04:59Avec Alta Profi
05:01Assurance vie
05:02Retraite
05:02Immobilier
05:03Le meilleur de l'épargne en ligne
05:05Depuis plus de 25 ans
05:07Le conseil en plus
05:08Les incontournables de la gestion de patrimoine
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