00:00Altaprofi, assurance vie, retraite, immobilier, le meilleur de l'épargne en ligne depuis plus de 25 ans, le Conseil en
00:07Plus présente
00:10Sud Radio, les incontournables de la gestion de patrimoine, Thomas Binet
00:15Nous nous retrouvons comme tous les jeudis soir avec notre consultante Catherine Baudenot, directrice marketing offre et communication chez Altaprofi
00:22pour parler gestion de patrimoine. Bonsoir Catherine.
00:25Bonsoir Thomas.
00:26On va aborder aujourd'hui un sujet qui nous touche tous dès que l'on commence à épargner, c'est
00:31la fiscalité des placements
00:33Alors dans le cadre du budget 2026 pour la France, plusieurs évolutions ont été votées
00:37On va faire un focus aujourd'hui sur la Flax Tax et le plan d'épargne retraite
00:41On va commencer justement donc par la Flax Tax
00:44Catherine, est-ce que vous pouvez commencer par nous rappeler de quoi il s'agit ?
00:47La Flax Tax, ça s'appelle aussi prélèvement forfaitaire unique
00:51C'est un impôt qui a été mis en place en 2018 pour simplifier la taxation des revenus de l
00:57'épargne
00:58Donc sont concernés tous les revenus du capital, donc les intérêts de vos placements, les dividendes d'actions ou encore
01:04les plus-values quand vous cédez des actions
01:06Le principe est très simple, c'est un taux unique, 30%, c'était un taux unique, on va en parler,
01:11de 30%
01:12Qui se décompose en deux parties
01:14D'une part 12,8% au titre de l'impôt sur le revenu
01:17Pour tout le monde, un taux unique
01:20Et ensuite 17,2% au titre des prélèvements sociaux
01:25Donc autrement dit, si quand vous touchiez 100 euros par exemple de dividendes, vous en gardiez 70
01:30Puisqu'il y avait 30 euros qui étaient prélevés au titre de la Flax Tax
01:34Donc c'était très simple, c'était clair, lisible et c'était stable depuis 2018 à sa création
01:40Mais alors c'était jusqu'à cette année, enfin on va dire 2025, puisque ça a changé en 2026 Catherine
01:46Exactement, et la nouveauté elle vient en fait de la CSG
01:49Qui a été augmentée dans le cadre du budget de la sécurité sociale pour 2026
01:54La CSG, donc la contribution sociale généralisée, c'est une partie des prélèvements sociaux
01:59Elle va passer de 9,2% à 10,6%
02:03Comme c'est une partie des prélèvements sociaux
02:06Ça se répercute donc sur l'ensemble des prélèvements sociaux qui eux passent de 17,2% à 18,6
02:11%
02:11Et comme les prélèvements sociaux sont une partie de la Flax Tax, la Flax Tax passe de 30 à 31
02:17,4%
02:19C'est une augmentation qui vient directement amputer la performance de vos placements
02:24Alors justement, est-ce que cette hausse concerne tous les placements ?
02:27Non, ce serait trop simple
02:28L'assurance vie, aucune modification
02:31L'assurance vie a échappé à cette augmentation de la Flax Tax
02:34Donc on reste sur la fiscalité de 2025 avec toujours son traitement fiscal privilégié
02:40Ensuite, si on parle du PEA ou du compte-titre
02:43Oui, ça rentre dans le champ de l'augmentation de la Flax Tax
02:46Ensuite, on avait le PER, le plan épargne retraite
02:49Pour lui, le suspense a duré un petit peu plus longtemps
02:52Puisqu'on ne savait pas en fait s'il allait rentrer
02:54S'il allait être plus proche de l'assurance vie
02:56Ou plutôt proche des autres placements financiers
02:59Finalement, le verdict est tombé
03:00Il est éligible à l'augmentation de la Flax Tax
03:04Donc oui, il passe à 31,4%
03:06Alors justement, restons sur le PER, Catherine
03:08Au-delà de la Flax Tax, deux changements importants ont été annoncés
03:12De quoi s'agit-il là aussi ?
03:13En 2026, effectivement, le plan épargne retraite évolue sur deux aspects
03:18Sur le plan de sa fiscalité
03:20Il y a une évolution plutôt favorable et une évolution plutôt restrictive
03:23Je commence par l'évolution favorable
03:25On va avoir plus de souplesse fiscale
03:28On sait que quand on épargne sur un PER
03:30Les versements qui sont effectués sur le plan épargne retraite
03:33Peuvent être déduits du revenu imposable
03:35Et donc on va bénéficier d'une réduction d'impôt
03:38Ou au titre de l'impôt sur le revenu
03:40Selon un certain plafond
03:42Ce plafond, s'il n'était pas consommé une année
03:45On pouvait le reporter sur trois ans
03:46Désormais, on va pouvoir le reporter sur cinq ans
03:49Donc ça apporte un peu plus de souplesse
03:51On va pouvoir lisser davantage
03:53L'impact fiscal dans la durée
03:56La deuxième évolution
03:57Qui est par contre restrictive
03:59Elle concerne les souscripteurs de plus de 70 ans
04:02Les personnes qui continuent d'alimenter leur PER
04:05Après 70 ans
04:06Ne pourront désormais plus déduire les versements
04:10Qu'ils effectuent sur le PER
04:11De leur revenu imposable
04:12Donc c'est une restriction qui a été faite
04:14Pour repositionner le PER
04:16Sur son objectif initial
04:18A savoir la préparation de la retraite
04:20Durant sa vie active
04:22Et non pas après
04:23Alors si j'essaie de résumer votre pensée
04:25Et vos propos
04:25Une flat tax donc
04:26C'est ce qui grimpe
04:27Sauf pour l'assurance vie
04:29Un PER plus sous pour la déductibilité
04:31Mais moins avantageux après 70 ans
04:33En clair
04:34Comment doit-on lire tout cela Catherine ?
04:37Ce qu'il faut retenir
04:38C'est que la fiscalité
04:39C'est vraiment un critère important
04:41Dans le choix de ses placements
04:43Avec un mauvais choix d'enveloppe
04:46Sur le plan de la fiscalité
04:47Vous allez venir amputer directement
04:49La performance de vos placements
04:50Donc c'est important de comprendre
04:51On voit là qu'il y a de plus en plus
04:53D'exceptions
04:55Qui se mettent en place
04:56Et donc ça devient
04:58De plus en plus complexe
04:59Donc il faut vraiment s'y intéresser
05:00Il faut chercher à comprendre
05:01Quelle est la fiscalité de chaque enveloppe
05:03Pour faire les bons choix
05:04Et optimiser vraiment son épargne
05:06Merci Catherine pour vos explications
05:08Et on vous retrouve jeudi prochain
05:10Pour un autre numéro
05:10D'Osez investir les incontournables
05:12De la gestion de patrimoine
05:13Et pour ce qui me concerne
05:14Rendez-vous dimanche matin
05:159h25 dans la matinale week-end
05:17Sud Radio
05:19Les incontournables de la gestion de patrimoine
05:22Thomas Binet
05:23Avec Alta Profi
05:24Assurance vie
05:25Retraite
05:26Immobilier
05:27Le meilleur de l'épargne en ligne
05:29Depuis plus de 25 ans
05:30Le conseil en plus
05:32Les incontournables de la gestion de patrimoine
05:32Les incontournables de la gestion de patrimoine
