GSTR-1A Amendment Guidelines | पूरा Step-by-Step Process हिंदी में
GSTR-1A कैसे भरें? Amendment Rules Explained | Latest GST Update 2025
GSTR-1A में Correction/Amendment कैसे करें? पूरी जानकारी | GST Filing Tips
✅ YouTube Description (SEO-Friendly)
GSTR-1A उन sellers और taxpayers के लिए बनाया गया है जिन्हें अपने GSTR-1 में की गई गलतियों को सुधारना होता है।
इस वीडियो में आपको GSTR-1A amendment से जुड़ी हर ज़रूरी बात step-by-step समझाई गई है:
🔍 इस वीडियो में क्या सीखेंगे?
GSTR-1A क्या होता है?
GSTR-1 और GSTR-1A में अंतर
GSTR-1A में amendment कब करना चाहिए?
Wrong Invoice Correction (B2B, B2C, CDN, DN)
Recipient Acceptance & Rejection Rules
GST Portal पर GSTR-1A कैसे फाइल करें?
Common mistakes & best practices
2025 की latest GST compliance updates
यह वीडियो खासकर online sellers, accountants, tax consultants और GST filers के लिए तैयार की गई है।
अगर आप Flipkart, Amazon, Meesho, Etsy या किसी भी marketplace पर बिक्री करते हैं, तो यह वीडियो आपके लिए बेहद उपयोगी है।
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GSTR-1 और GSTR-1A में अंतर
GSTR-1A में amendment कब करना चाहिए?
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00:00दोस्तों आज की इस वीडियो के अंदर में आपको बताऊंगा कि GSTR 1 जब आप फाइल कर देते हैं और फाइल करने के बाद में जब आपको उसमें कुछ अमेंडमेंट करना होता है
00:09तो GSTR 1 के अंदर आप जो amendment कर सकते हैं
00:13कौन-कौन से इसे amendment होते हैं
00:15जो कि आप कर पाएंगे
00:16और कौन-कौन से इसे amendment जो आप नहीं कर पाएंगे
00:19यानि कि GSTR 1 से related जो होती है
00:23कुछ इसी basic information है
00:25जो मैं आप लोगों के साथ में share करना चाहता हूं
00:27अब यहाँ पर मतलब कि जो amendment आप करते हैं
00:30तो amendment करने का इसमें क्या rule होता है
00:34और क्या नियम होते है
00:36यानि उसकी entry का effect आपको है
00:39किस तरह से देखने को मिलता है
00:40तो अब यहाँ पर आप देखेंगे
00:42कि मैं अपनी October month की GSTR 1 को file कर चुका हूं
00:46और अब मुझे क्या करना है
00:48जैसे कुछ ऐसी entries है
00:50particular state की
00:51उस entry को मुझे positive में entry होगी थी
00:55उसको negative में convert करना है
00:57एक example के लिए मैं समझाओंगा आपको
01:00उसको हाला कि मुझे filing नहीं करनी
01:02लेकिन एक process में आपको बताना चाहूंगा
01:05तो सबसे पहले मैं चला जाता हूं
01:06यहाँ पर GSTR 1 A के अंदर
01:08और यहाँ करता हूं prepare online
01:11अब यहाँ पर होता क्या है
01:13कि मुझे अगर यहाँ पर मैं GSTR 1 A के अंदर
01:19कोई भी अगर नई entry एड करूँगा
01:21B2C की तो यहाँ पर easy way में वो add हो जाएगी
01:26तो अब अगरी मैं इसका live example दिखाने से पहले
01:29मैं कुछ modification की बात करता हूं
01:32यानि amendment करना है
01:34तो अब यहाँ पर amendment के लिए आपको
01:37नीचे जो table होती है
01:39amendment record की इस पर आपको click करना है
01:41और table number 10 यह होती है
01:44यानि कि जो आपने data GSTR 1 के अंदर file किया था
01:48October month के अंदर
01:51उसके अंदर आप कौन सी entry है मेरी P2C की entry है
01:55अब मैं उसमें क्या करता हूँ
01:57याप पर मैंने amendment किया
01:58और अब यहाँ पर आप देखेंगे कि मेरा जो
02:01return period है October का है
02:03यह यहाँ पर cable वो ही option आपको देखने को मिलता है
02:06बागी के option यह देता ही नहीं है portal
02:09अब यहाँ पर मैंने क्या किया
02:11एक state मैंने select किया
02:12जैसे आंदरापरदेश का
02:14एक state मैंने select किया
02:16इसकी entry GSTR1 के अंदर भी मैंने कर रखी है
02:19अब मैं यहाँ पर करता हूँ
02:20implement record
02:21तो अब यहाँ पर क्या होता है
02:23वो आंद्रा परदेश की entry आपको देखने को मिल जाती है
02:26कि यहाँ पर आप देखेंगे मैंने जो आंद्रा परदेश की entry
02:29GSTR1 के अंदर जो आपके की हुई है
02:32वो है 5% की entry 8265 रुपे की है
02:36और 18% की entry जो होती है यह 879 की है
02:41अब यहाँ पर होता क्या है
02:43कि मैं यहाँ पर अगर entry जो 5% वाली है
02:47यह मेरी entry नेगेटिव गी है
02:51नेगेटिव से मतलब होता है कि मुझे यह entry माइनस में करनी थी
02:55और GSTR1 के अंदर मैंने इसको पोजिटिव में कर दिया
02:59एक example मैं आपको समझा रहा हूँ
03:02अब मैंने क्या किया यहाँ पर आके मैंने इसको नेगेटिव में कनवर्ट कर दिया
03:06अब मैंने इसको नेगेटिव में कनवर्ट कर दिया
03:09और अब मैं क्या करता हूँ जैसे मैं इसको करता हूँ save
03:13अब मैं save जैसे करूँगा और करने के साथ ही
03:18अब यह आप entry देखते हैं
03:20अब मैंने जो entry की थी
03:225% के हिसाब से यहाँ पर आप देखेंगे
03:25तो मेरी entry के अंदर
03:26amount था 8262 रुपे था
03:29लेकिन यहाँ अगर आप entry देखते हैं
03:32तो minus 7383 रुपे आ रहा है
03:35अब यह जो change हुआ
03:37क्यों हुआ
03:38सबसे पहले मैं इसका
03:40आपको बता देता हूँ
03:41कि यह changes किस वज़े से हुआ
03:43तो मैं इसके लिए चला जाता हूँ
03:44वापस edit के अंदर
03:46और edit में जाता हूँ
03:48तो अब यहाँ पर आप देखते हैं
03:50कि जो entry यहाँ पर 18% के अंदर आ रही है
03:53तो यह वाली जो entry होती है
03:55या तो आप इसको भी minus में कीजिए
03:57क्योंकि होता क्या है
04:00कि अगर किसी भी state की जो होती है
04:03जब आप entry उसमें करते हैं
04:05और करने के साथ
04:06अगर यहाँ आप 5% को minus में दिखा देते हैं
04:08और 18% की आपकी positive में है
04:11तो यह वाला जो amount होता है
04:12इसमें से यह less होने के बाद में
04:15आपको final amount जो होता है
04:17वो देखने को मिलता है
04:18तो यहाँ पर आप देखेंगे कि अगर मैं total
04:21यहाँ पर आपको दिखाऊं
04:22तो मैंने यहाँ पर कर दिया
04:26minus का जो मेरा amount था
04:28मैंने यहाँ पर कर दिया
04:29माइनस के अंदर इसको किया था
04:31जैसे अगर मैं 8262
04:34जैसे 8262
04:35इसमें से माइनस कर लेता हूँ
04:36यह 879
04:37तो यहाँ पर एक हो था
04:41मैंने यहाँ पर माइनस दोनों को
04:43कर दिया था एंट्री थोड़ी गलत हो गई
04:458262
04:46इसको मैं माइनस कर रहा हूँ
04:49879
04:50तो यहाँ पर कितना माउंट आ गया है 7383 रुपए
04:55तो यानि कि कहने का मतलब यह है
04:57कि अगर आप किसी में भी entry को amendment करते हैं
05:00तो यहाँ पर जो minus की value होती है
05:02नीचे भी आपका plus का होता है
05:03तो दोनों entry के अंदर यह plus minus करके
05:06आपको amendment जो होता है
05:07उसकी value दिखाता है
05:09तो यहाँ पर आप value देखते हैं
05:11तो यह 7383 किस हिसाब से दिखा रहा है
05:14यह मैंने आपको explain कर दिया
05:16अब इसमें होता कि आपने amendment कर दिया
05:18अब करने के बाद में
05:20अब जैसे ही मैं इसकी summary को generate करूँगा
05:22तो summary generate अभी नहीं हो पाएगी
05:25अब जैसे मैं दिखाता हूँ यहाँ पर
05:26अगर मैं जैसे करता हूँ generate summary
05:28तो अभी क्या होगा
05:30कि जैसे मैं इसको refresh करता हूँ
05:32तो अभी यहाँ पर एक बार तो आप message देखेंगे
05:34कि यहाँ पर आपको green में आ जाएगा
05:36कि summary जो request आपकी हो जाएगी
05:39लेकिन जैसे मैं इसको refresh करूँगा
05:40तो यहाँ पर आप देखेंगे कि error जो होती है
05:42आपको देखने को मिलती है
05:44और error क्या होती है
05:45कि यहाँ पर आपको entry जो होती है
05:47table number 13 के अंदर जो आपने entry जो होती है
05:50उसको blank छोड़ दिया है
05:51तो वो entry भी आपको करनी होगी
05:54amendment के case में बता रहा हूँ मैं
05:57तो अब यहाँ पर आपको क्या होता है
05:58कि जो आपने changes किये हैं
06:01यानि आपके जो invoice वो generate हुए है
06:03अब यहाँ पर मेरा जो marketplace है
06:05जैसे multiple marketplace है
06:07Amazon है, flip card है, Misho है
06:09और मेरा अपना खुद का store है
06:10तो यहाँ जो table number 13 के अंदर
06:13जो detail आपको changes करनी है
06:15यानि कि आपने देखा
06:17particular आंदरा परदेश के अंदर
06:19जो changes आपने किये हैं
06:22वो entry
06:22मतलब जिस state के अंदर आपने changes किये हैं
06:26वो entry
06:27आपके कौन-कौन से marketplace थे
06:30अगर उन में से वो है
06:32अगर यह entry
06:33particular एक state की है
06:35जैसे आंदरा परदेश की
06:36मैंने 5% की entry के अंदर changes किये थे
06:39उस में से आपको
06:41कौन-कौन से marketplace
06:43मतलब Amazon का भी माल
06:44आंदरा परदेश में गया था
06:46Fibcard का माल भी आंदरा परदेश में गया था
06:49और Misho का market
06:50जो order था वो भी
06:52आंदरा परदेश में गया था
06:54तो अब यहाँ पर ये जो changes
06:56मैंने किये तीनू market
06:58प्लेस के हैं तो आपको
07:00तीनू market प्लेस के अंदर जो
07:02invoice की जो serial number आपने डाले थे
07:04वो serial number आपको
07:06यहाँ पर feed करना होगा
07:08मतलब की invoice की
07:10जो detail होती है उसमें आपने
07:12देखा Amazon अपनी एक report प्रोवाइड करता है
07:15flip card भी अपनी करता है
07:16मीशो नहीं करता तो उसके लिए
07:18आपको minimal जो होती है इसमें entry करनी पड़ती है
07:20लेकिन यहाँ पर क्या होता है
07:22कि as a reference के लिए
07:24आपने जैसे अगर में लगता है
07:26कि Amazon की ही उसमें
07:28जो product गए थे वो ही return आये थे
07:30यानि जो भी मैंने यहाँ negative किया
07:32आगर आप उस value को बढ़ा देते हैं
07:34तो भी same process है
07:35यानि plus और minus जो भी changes आप करते हैं
07:38जिस marketplace का होता है
07:40अगर वो Amazon का है
07:42तो Amazon के जो invoice होते हैं
07:44उनके serial number कहां से लेकि कहां तक
07:46यानि कि GSTR 1 के अंदर
07:49जो आपने serial number दिये थे
07:51same वो ही serial number
07:52आप यहाँ पे repeat कर सकते हैं
07:55क्योंकि यहाँ पे particular
07:56अगर एक market place का जो होता है
07:58गया है order दूसरे का नहीं गया
08:01तो एक का ही आप serial number लेंगे
08:03और दूसरे का नहीं लेंगे
08:05अगर तीनू चारू जितने market place हैं
08:07सभी का अगर उसमें जो
08:09अगर product जाता है
08:11यानि sale होती है
08:12तो सभी के आपको serial number यहाँ पर
08:15आपको add गरने होंगे
08:17तो यह तो हो गया कि आपको बिना
08:19और जब तक आप इसमें
08:21अपनी invoice जो होते हैं
08:23यानि कि issue documents के अंदर
08:25invoice की detail आप जब तक
08:27feed नहीं करेंगे जब तक यह
08:29summary generate नहीं होगी
08:31तो फिर GSTR 1A के अंदर
08:33पहला ही मैंने आपको यह बता दिया
08:35कि amendment अगर आप करते हैं
08:37तो आपको table number 13 के अंदर जो होती है
08:39entry आपको करना जरूरी है
08:41अब four example के लिए अगर मैं dummy data
08:43आपको दिखा दूँ मैंने serial number 1 से
08:45लेके 10 तक यहाँ पर ले लेता हूँ
08:46total 10 हो गया
08:48cancel मेरा zero हो गया
08:49यह मैंने कर दिया और अब मैं क्या करता हूँ
08:52इसको मैंने जिसे save कर दिया
08:54यहाँ पर मैंने save कर दिया
08:56तो अब मैं जब यहाँ पर summary generate करूँगा
08:58तो यहाँ पर मेरी जो है वो summary generate हो जाएगी
09:01अब जैसे मैं करूँगा
09:02अब यहाँ पर क्या होता है कि generate summary करूँगा किसी भी तरह की कोई भी error नहीं आएगी और मेरी summary जो है वो generate हो जाएगी
09:09तो जैसे मैं यहाँ पर करता हूँ generate summary तो अभी आप देखेंगे कि यहाँ पर यह error है अभी नहीं है
09:14अगर मैं यहां पर refresh भी करता हूँ
09:17जैसे मैंने यहां पर क्या refresh
09:18तो अगर आप देखेंगे कि यहां पर क्या होता है
09:20कि जो मेरी error थी वो
09:23table number 13 वाली
09:25वो entry यहां पर complete हो गई है
09:27मतलब complete का मतलब वो error डिस्प्ले नहीं हो रही है
09:30और यहां पर यह जो warning आ रही है
09:32यह HSNY summary होती है
09:33B2C supply के case में
09:35कि आपकी table number जो होता है
09:36उसके अंदर आपने feed नहीं किया
09:39तो इसको yes करना है
09:40तो नॉर्मली बात है कि जब आपको क्या करना होता है
09:42HSNY summary जो होती है
09:445 crore से अगर आपका about turnover होता है
09:46उस case में B2B के case में तो यह compulsory है ही है
09:49लेकिन यहाँ पर मेरे सारे B2C है
09:51और मेरा जो table number के जो होता है
09:52किसमें कोई भी recorded मैंने नहीं किया है
09:54तो एक तरह का warning message है
09:55जो कि आपका मेरा turnover अगर 5 crore से कम होता है
09:58तो यह optional होता है
09:59आप कर भी सकते हैं नहीं भी कर सकते हैं
10:01मैंने इसको कर दिया yes
10:02तो अब यहाँ पर क्या होता है
10:04आप देखेंगे कि table number 13 जो होती है
10:06उसकी error यहाँ पर खतम हो गई है
10:07तो यह चीज होती है
10:09कि GSTR1 की अंदर आपको table number 13 होती है
10:12इसके अंदर भी आपको entry करना compassory होता है
10:16बिना इसमें entry किये
10:18आप अपनी summary generate नहीं कर पाएंगे
10:20जब summary generate नहीं होगी
10:21तो आप GSTR1 एको भी file नहीं कर पाएंगे
10:23तो यह प्रोसेस हो गया amendment का
10:26अब इसमें क्या होता है
10:27अगर B2C की entry में कोई नया
10:29कोई भी entry आपकी रह जाती है
10:31GSTR1 की अंदर आपनी
10:33कोई भी state होता है
10:35उसके अंदर आप मैं मान के चलो
10:36कोई entry नहीं की है
10:37तो यहाँ पर इस case में
10:39आपको नई entry के case में
10:42किसी भी तरह की कोई भी
10:43extra table जो होती है
10:45उसमें entry करने की ज़र्वत नहीं होती है
10:46अब मैं क्या करता हूँ
10:48सारे मेरे B2C है
10:49और यहाँ पर मैं एक state को select करता हूँ
10:51add record पे जाके
10:52first number का जैसे मैं
10:54undermand nicobar यह वाला जो होता है
10:57और यहाँ पर आप देखेंगे
11:00कि जो state होता है
11:01अब जैसे यहाँ पर आपको
11:02वो state जो select करना होता है
11:05कि जिसकी entry
11:06gstr1 के अंदर नहीं है
11:09अगर मान के चलो
11:11जैसे for example मैं यहाँ पर
11:12आंदरा परदेश की entry select करता हूँ
11:15जबकि आंदरा परदेश की मैं यहाँ पर
11:17already है gstr1
11:18के अंदर जो entry है मैंने कर रखी है
11:21तो यहाँ पर उस entry को यह accept नहीं करेगा
11:23अगर dummy दिखा हूँ आपको
11:25मैं for example मैंने यहाँ पर
11:26एक हजार की entry को मैं ले लेता हूँ
11:29एक हजार की entry मैंने यहाँ पर लिया
11:30और gstr मैंने जैसे 5% का
11:32जो amendment मैंने किया था 5% में किया था
11:34और मैं इसे करता हूँ save
11:36तो अब यह जो entry है इसने accept कर लिया
11:38लेकिन इसको जो होता है वो
11:40process नहीं करेगा process क्यों
11:42नहीं करेगा इसका कारण अगर मैं आपको
11:44दिखाऊ तो यहाँ पर आप देखेंगे कि error
11:46display होगी error की वज़े क्या है
11:48कि processing with error
11:50तो error का मतलब यह entry
11:52already आपके gstr1 के अंदर है
11:54अगर आपको इसमें changes करना है
11:56तो आप amendment के अंदर जाके
11:58table number 10 होती है उसमें जाके changes करो
12:01तो यह entry तो इसमें हो गई
12:03तो अब यहाँ पर क्या होता है कि
12:04entry और यह table जो होती है अलग red color में हो जाएगी
12:07यानि इसको अगर मैं आपको बेख जाके दिखाऊ
12:09तो यह red color में हो जाएगी इसमें कोई doubt नहीं है
12:11तो अब वापस क्या होता है
12:12अगर इस तरह की जो problem ना है
12:14यानि आपको नई entry के उल उन्हीं state में करनी है
12:18जिस state के अंदर
12:19GSTR1 के अंदर आपकी कोई भी entry नहीं हो
12:24तो इस entry को जैसे मैं delete कर देता हूँ
12:26और यहाँ पर मैंने क्या proceed
12:27अब मैं नई entry जो होती है
12:30कौन सा record है
12:31जैसे मैं यहाँ पर first number दादरा नगर हवेली है
12:33इसमें मेरा GSTR1 के अंदर कोई भी जो होती है
12:36वो नहीं है
12:38जैसे दादरा नगर हवेली है
12:39या अंडमान निकोबार है
12:41यहाँ पर इसकी entry मेरे GSTR1 के अंदर नहीं है
12:43तो मैं यहाँ पर जैसे 1000 की entry में ले लेता हूँ
12:46और यहाँ मैंने 5% select किया
12:48और जैसे मैं इसको करूँगा save
12:49तो अब यहाँ पर किसी भी तरह के कोई भी error नहीं आएगी
12:53और यह entry मेरे उसमें GSTR1 जैसे मैं फाइल करूँगा
12:57तो उसके अंदर यह effect आपको देखने को मिलेगा GSTR3B के अंदर
13:01अब मैं जैसे bake करता हूँ
13:03तो यहाँ पर आप देखते हैं कि जो इसका action जो होता है
13:07यहाँ पर किसी भी तरह की कोई भी error नहीं है
13:09और अगर मैं bake आपको दिखाता हूँ
13:11तो bake के अंदर भी देखेंगे
13:12टेबल के अंदर color change नहीं हुआ है
13:14तो कुल मिल आके मैंने आपको दो चीज़ भी यहाँ पर बताईए
13:18कि कोई भी अगर आपको GSTR1 के अंदर amendment करना होता है
13:22तो same state के अंदर अगर आप negative में value एड़ करते हैं
13:27और उसके अंदर positive value भी रहती है
13:30तो उस positive value को less करेगा
13:33और less करने के बाद में जो rest amount रहेगा
13:35उसी की यहाँ पर आपको final amount दिखाएगा
13:38और फिर आप अपनी जो table number 13 होती है
13:43issue document होता है
13:45उसके अंदर भी अगर आप जब तक कोई blank अगर छोड़ देते हैं
13:49तो आप इसकी summary को generate नहीं कर पाएंगे
13:51और JSTR 1A होती है
13:53इसको भी आप file नहीं कर पाएंगे
13:55यानि कि ये दो बातें आपको द्यान में रखनी है
13:58कि table number 13 होती है
14:00ये compassory होता है
14:01जैसे table number 13 के अगर कोई भी record
14:04अगर आप उसमे amendment आपने किया
14:06और table number 13 के अंदर कोई document की detail आप नहीं देते हैं
14:09तो आप अपनी JSTR 1A को फाइल नहीं कर पाएंगे
14:12ये चीजे ये थोड़ा सा आपको द्यान में रखना है
14:16और इसके साथ ही जो amendment आप करते हैं
14:18यानि जिस कि CV record के अंदर आप amendment करते हैं
14:21तो उस case में आपको जो भी आपका state होता है
14:26उस state की entry के अंदर negative और positive दोनों होता है
14:33तो positive value को उसमें से minus करेगा
14:35और बागी का rest amount होगा उसी के अंदर हो
14:37उसका setup होने के बाद में आपको JSTR 1 के अंदर उसको final amount होता है
14:41आप उसको submit कर पाएंगे और उसका effect आपको 3B में देखने को मिलेगा
14:46तो अब मैं इसको कर देता हूँ delete क्योंकि यह मेरे को process करना नहीं है
14:49केवल आप लोगों को समझाने के लिए मैंने यह आपके किया था
14:52और amendment जो होता है वो भी मुझे अभी करना नहीं है
14:55क्योंकि amendment का भी मैंने आपको समझाने के लिए यह जो है data फीड किया था
15:00बीटूसी का यह है इसको भी मैं यह आपे delete कर देता हूँ
15:03तो यह भी मैंने delete कर दिया और इसके साथ जो amendment वाला था
15:08वो वाला section भी मैं यहापे delete कर देता हूँ
15:11और यहाँ पर मैंने इसको भी डिलीट कर दिया
15:14यहाँ पर यह वाल आमेंडमेंड है
15:15इसको भी मैंने यहाँ पर डिलीट
15:17और अब इसके बाद जब मैं बेक आता हूँ
15:24बेक आने पर आप जेखेंगे
15:25GSTR1 के अंदर सबसे नीचे
15:27यह बटन मिलता आपको reset का
15:29तो अब यहाँ पर क्या होता है
15:31कि जो भी changes आप करते हैं
15:33और यहाँ पर आपने अगर उसको summary
15:35generating की file आपने नहीं किया
15:37तो यह reset का बटन होता है
15:38यह भी आपका सारा data जो भी होता है
15:40जो आपने इसमें add किया था
15:43या feed किया था जो भी है इसको आपने
15:45जैसे reset करेंगे तो वो सारा का सारा data
15:47आप यहाँ से delete हो जाएगा
15:49तो यह वाले जो process होता है
15:51मैंने आपको JSTR 1A के अंदर
15:54कौन-कौन से जो record होते हैं
15:56amendment की rule क्या है
15:58मैंने यह सारा सब कुछ आपको practical दिखाया है
16:01और यहाँ पे किस तरह से
16:03आप amendment करेंगे
16:04table number 13 होती है
16:06यह कब जरूरी होती है
16:07तो यह सारा चीजे मैंने complete explain किया है
16:10दोस्तों और वो भी live data के साथ में किया है
16:13केवल मैंने इसको file नहीं किया
16:15क्योंकि मुझे file नहीं करना था
16:16लेकिन आपको मुझे समझाना था
16:18कि अगर आप इसमें कोई भी changes करते हैं
16:20तो कौन सी table amendment करने के बाद में
16:22आपको table number 13 होती है
16:24इसके अंदर भी आपको entry feed करना
16:26जरूरी होता है
16:27तो दोस्तों वीडियो पसंद आई
16:29तो इसे like और share जरूरे
16:30और मेरेजन को subscribe करना ना भूले
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