Complete Guide on Interest & Charges for Late Filing of GSTR-3B _ GST Penalty Explained

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Complete Guide on Interest & Charges for Late Filing of GSTR-3B | GST Penalty Explained  Description:  In this video, we explain everything you need to know about the interest and charges applicable on late filing of GSTR-3B. Understand how late fees are calculated, the applicable GST rules, and examples to help you avoid penalties.  Hashtags:  #GSTR3B  #GSTLateFee  #GSTInterest  #GSTPenalty  #GSTR3BFiling  #GSTReturn  Keywords:  GSTR-3B late filing charges GST late fee calculation GSTR-3B interest rates GST penalty explained How to calculate GST interest GST return late filing rules GSTR-3B filing guide

Transcript

00:00दोस्तों आज की इस वीडियो के इंदर मैं आपको बताऊँगा

00:02GST Portal पर जब आप अपनी 3B को फाइल करते हैं

00:06और 3B फाइल करने के साथ ही जब आप उसको फाइलिंग में लेट हो जाते हैं

00:12तो उसकी जो लेट फीस आपके इसमें लगती है

00:15लेट फीस का क्या formula है और इसकी जो calculation होती है

00:19GST Portal का आप उसकी calculation किस तरह से करेंगे

00:23तो यानि की कुल में लाके आपकी जब 3B आप लेट फाइल करते हैं

00:27तो लेट फाइलिंग पर लगने वाला charge आपका जो होता है

00:31कितना होता है और किस पर वो charge लगता है

00:34लेट फीस के साथ उसका जो interest लगता है

00:37यानि की आपका total कितनी reliability आपकी बनती है

00:41और अगर आप access ITC ले लेते हैं

00:44तो इस पर जो लगने वाले charges हैं

00:46उसी की detail में आपको इस वीडियो के अंदर बताऊंगा

00:49और इससे पहले मैं आपको बता देता हूँ

00:51कोई भी अगर आप अपनी return फाइल करते हैं

00:53उसको check करने का क्या process है

00:55वो भी मैं आपको इसी में बताऊंगा

00:57तो यहाँ पर आप देखेंगे कि यह GST portal में ने login किया हूआ है

01:00और इसी के अंदर आपको जाना है

01:02services और services के अंदर होता है

01:04returns तो यानि कि मैं आपको दिखाऊंगा

01:07क्योंकि previous month की

01:08यानि कि July month की मैंने अपनी

01:103B को जब फाइल किया था

01:12तो उसमें मैंने एक दिन जो है वो delay किया था

01:15अब delay करने की क्या बज़े थी

01:17यानि कि GST portal पर

01:19जो late fees जो

01:20charges लगते हैं उसका जो

01:22formula होता है उसी को समझने के लिए

01:25और इसके साथ ही आपकी

01:26late fees जो होती है वो कब apply होती है

01:29वो चीज भी मैं आपको इसमें बताऊंगा

01:31और यहाँ पर मैंने July month की

01:33मेरी GSTR 3B को

01:34एक दिन मैंने late file किया है

01:36तो अब July month की यानि किसी

01:39भी month की जब आप अपनी

01:40GSTR 3B को late file करते हैं

01:43तो जब वो next month

01:44आता है यानि कि next month

01:47के अंदर आपकी late fees

01:48जो लगती है उसकी सारी

01:50details आपको next month के अंदर

01:52दिखेगी जब आप अपनी

01:54GSTR 3B को file करेंगे तब

01:56अब यहाँ पर मैं आपको दिखा देता हूँ

01:59सबसे पहले returns में जाके

02:00VIM filed return

02:02यानि कि मैंने जो written file की है

02:04वो 3B के पहले मैं आपको

02:05check करा देता हूँ कि मैंने कब file किया था

02:08अब मैं यहाँ से financial year

02:1025-26 और यहाँ पर मेरा

02:12monthly मैं filing करता हूँ

02:14तो आपको monthly select करना है और यहाँ पर

02:16month कौन सा है मैं आपको दिखा देता हूँ

02:18July month की मैंने अपनी

02:203B को late file किया है

02:22और यहाँ पर return type कौन सा है

02:24GSTR 3B तो मेरी GSTR 3B

02:26और यहाँ पर मैं करूंगा search

02:28तो अब आप यहाँ पर देखेंगे

02:30मैंने 21 तारीक को अपनी

02:31GSTR 3B को file किया है

02:33यानि कि normally आप देखेंगे

02:35GSTR portal पर अगर आप monthly filing करते हैं

02:38तो 20 तारीक हर मैने की last date होती है

02:40तो यहाँ पर मैंने 21 तारीक को

02:43अपनी GSTR 3B को file किया था

02:45जो की एक दिन late है

02:46तो अब यहाँ पर क्योंकि

02:49जब मैं अपनी 3B आपको दिखा दूँ

02:51तो जैसे मैं पहले आपको

02:53यहाँ पर वापस 3B के अदर आके

02:56अब यह तो मैं आपको दिखा दिया

02:57कि 3B मैंने जो file कि थी

02:58उसकी एक दिन मैंने late की थी

03:00अब मैं वापस आपको return पर आके

03:02यहाँ पर जैसे services के अंदर आके

03:04और returns के अंदर return dashboard पर आके

03:06अब 3B जो मैंने file कर चुका हूँ

03:09तो उसके अंदर अब आपको

03:10late fees जो होती है

03:11इस month मैंने यो किसी भी तरह की

03:14कोई भी late fees जो है मैंने इसमें

03:16applicable नहीं होई है

03:17लेकिन अब मैं जैसे यहाँ पर

03:19अगस्त के बाद जब मैं यहाँ पर

03:20September की file करूँगा

03:23जो जैसे अगस्त

03:25शरी यहाँ पर इमने चुलाई की file कर दी थी

03:27अगस्त की जब return file करूँगा

03:29अगस्त की return का मतलब

03:30अगस्त की GSTR 3B को जब मैं

03:33file करूँगा तब वो

03:34एक दिन की जो penalty लगती है

03:37और इसके साथ ही इसका interest

03:38क्या कैसे calculate होगा

03:40वो सारी details मैं आपको बता देता हूँ

03:42और वाके में क्या मेरे पे

03:44जो एक दिन मैंने late किया है

03:46और मेरी liability कितनी थी

03:48इसकी calculation मैं पहले करूँगा

03:50करके भी आपको दिखाऊँगा

03:52और जब GST portal की और से

03:54next month इसकी calculate की जाएगी

03:56तो वो भी आप लोगों को मैं

03:58live यहाँ पर बताऊँगा कि

03:59मेरी calculation में और GST

04:02जो portal है उसकी calculation में

04:04कितना फरग है

04:05तो अब यहाँ पर मैं सबसे पहले आपको

04:07अपनी जो जुलाई मन्त है

04:10उसकी 3B आपको दिखा दूँँ तो यहाँ पर आप देखेंगे

04:123B मेरी file है और जैसे मैं

04:14live way click करता हूँ तो यहाँ पर

04:16आपको एक चीज़ देखने को मिलती है

04:18यहाँ पर यह इस तरह की जो होती है

04:20एक तरह की warning है तो यहाँ पर जो लिखा होता है

04:23system had not generated summary of table 5.1

04:26यानि कि यह क्या करता है

04:29यह आपकी यानि previous month की

04:30जब कभी भी आप देखते हैं

04:32अपनी 3B को file करते हैं तो यह वाली

04:34जो error होती है सभी को देखने को मिलती है

04:36यह error नहीं है एक तरह की warning message होता है

04:39यह कहता है कि system ने अभी तक आपकी जो table 5.1 होती है

04:43इसका interest जो होता है उसको generate नहीं किया है

04:45क्योंकि आपकी कोई भी late fees और penalty नहीं बनती है

04:49तो इस case में आप देखेंगे

04:51कि मैंने जब अपनी जुलाई मन्त की 3B को file किया था

04:54तो यह वाला message यहां पर हो रहा था

04:55लेकिन यह message जो होता है अब change हो जाएगा

04:58जब मैं अगस्त मन्त की अपनी 3B को file करूँगा

05:02तो यहां पर क्या होता है

05:03यह साप साप कहती है यह एक तरह का warning message है

05:07कि आपने जितने भी previous के अंदर जो written file किया है

05:10उसके अंदर कोई भी ऐसा आपका interest या late fees जो होती है

05:14वो applicable नहीं है

05:15तो यह यहां पर आपको साप साप देखने को मिलता है

05:19यह वाले यह warning message होता है यह

05:21अब यहां पर मैं आपको दिखा देता हूँ कि जब कभी भी

05:24GST portal पर आपकी 3B से related यानि कि जो भी आप late filing करते हैं

05:29वो आपको table number 5.1 यहां पर आप देखेंगे कि यह जो 5.1 होती है

05:35interest and late fees for the previous tax period

05:38यहां पर आपको 00 भी दिख रहा है क्योंकि यह मैंने अभी July मत की जो होती है

05:44वो 3B मेंने फाइल की थी तो जून महिने की यहां पर आप देखेंगे कि कोई भी मेरी late penalty होती है

05:50वो applicable नहीं है तो यहां पर अब मैं क्या करूँगा जब अगस्त मन्त की अपनी 3B को फाइल करूँगा

05:57तो इस वाली table के अंदर वो जो calculation आएगी GST portal की और से

06:03तो यहां पर अब मैंने एक दिन late किया है तो एक दिन late करने पर GST portal के अंदर अगर निलकी होती है या आपका निलकी नहीं है

06:14तो 20 रुपे और 50 रुपे के इसाब से इसमें penalty लगती है

06:16तो यहां पर मैं सबसे पहले इसका formula आपको बता देता हूँ कि इसकी जो late fees का formula क्या होता है

06:22तो इसके लिए सबसे पहले मैं आपको 3.1 जो table होती है यह आपको यहां पर समझने की ज़रुरत है

06:28क्योंकि यहां पर आपकी जो liability बनती है total liability कितनी है मेरी IGST 16957 की मेरी IGST है

06:46total क्यों करना होगा वो चीज़ भी मैं आपको बता देता हूँ तो इसका एक formula होता है

06:52formula यह क्या होता है कि जब कभी भी आप अपनी late filing करते हैं GSTR 3B के अंदर तो इस case में आपका GST portal जो होता है

07:01दो तरह से आपको जो है interest calculate करता है तो सबसे पहले tax जो होता है payment पे अगर आप डिले करते हैं अगर आपने अपनी 3B को जो tax की liability होती है

07:11समय पर अगर आप जमा नहीं करते हैं तो इस case में आपको यह tax की जो payment की delay होता है उस case में भी penalty लगाता है और ITC गलत claim

07:20यानि कि आपने अगर ITC जो होता है वो ज्यादा claim कर लिया मतला आपका अगर ITC आपको 1000 मिल है और आपने अगर 1500 या 2000 ले लिया तो उस case में जितना भी आप access लेते हैं तो उसमें आपका interest भी ज्यादा लगता है उसमें आपका 24% का जो होता है वो interest आपको pay करना होता है GST portal �

07:50लगता है वो pay करना होता है अगर आपने अपना यहां पर देखे दो चीजह आपर है तो सबसे पहले यह बता देता हूं कि 18% जो होता है आपका अनम का लगता है अगर आपने अपना GSTR 3B को late file करते हैं या GSTR 1 को भी अभी मैं लेकिन special 3B के लिए बता रहा हूं तो इस case में �

08:20GST और SGST का total मिला के तो उसमें आपको यह 18% pay करना होगा और आपको ने अगर ITC गलत claim किया है तो उस case में आपका 24% का जो होता है परेनम के साब से आपको pay करना होगा जो इसमें interest होता है वो अब यहां पर इसका formula क्या होता है दोरूं का formula calculate करने के लिए यहां पर यह formula नहीं

08:50जो भी जैसे आपके 18% होता है तो यहां पर 18% आएगा divide by 100 और into number of day कितना आपका delay है एक दिन दो दिन दस दिन 15 जो भी है और वो divide हो जाएगा 365 से अब अगर मैं अपने case की बात करूं तो मेरे case में आप देखेंगे अब यहां पर मैं जब next month के अंदर अपनी July के अंदर यह

09:20interest जो यहां पर आएगा और penalty जो आएगी उसकी कैसे की जाएगी वो हम आपको बता देता हूं तो सबसे पहले यहां पर मैंने Excel के अंदर यह मेरी total है IGST मेरा यहां पर यह है 16,957 और CGST तो मेरा total 17,710 रुपे का जो यहां पर मेरा वो जो liability बनती है बल्ला मेरी government को जो ITC pay करन

09:50तो जिससे formula अगर यहां पर देखते हैं आप तो यह formula कहता सबसे पहले tax amount तो tax amount कितना हो गया जैसे equal करके यह वाला मेरा tax amount है जो मुझे government को pay करना था अब pay करने पर क्या होता है into rate और 100 यानि कि इसको into करेंगे तो into करने का जो simple सा यह formula है इसमें क्या into rate कितनी है तो rate इसमें

10:20number of days कितने डिले वाया मेरा एक दिन का डिले है वह एक दिन का डिले होने पर फिसको डिवाइड कर देंगे 365 से तो जैसे मैं अब enter करूंगा तो यहां पर जो value आएगी अब मेरा यहां पर क्या जो interest बनता है एक दिन का interest बना मेरे 17,710 जो मेरी tax की liability बनती है उस पर यहां पर

10:50इसमें applicable हो जाएगी तो मैं इसमें क्या करूंगा 50 रुपे जो मेरी late fees है वो भी मैं इसमें add कर दूंगा तो टोटल मेरे प्यास यहां पर होगी कितनी में 8 रुपे 73 पैसा तो मेरा interest हो गया और 50 रुपे मेरी late fees हो गई एक दिन की तो मेरा total जो liability बनेगी 58 रुपे 73 पैसे की

11:20आपका interest जो calculate होगा अब interest के अंदर भी आप देखेंगे IGST अलग है central tax, state tax और sales जो होता है अब यहां पर यह जो टेक्स की जो प्लेक्स नहीं है तो मैंने आपको total बताईए अब total के साथ ही होता क्या है कि यहां पर मैंने total जो टेक्स था उसका interest मैंने यह बता दिया कि 8 रु

11:50जो टेक्स बनता है आपका यह वाला है इसको आपको into कर देना है और into करने के बाद में कितना है वो formula के अंदर मैं आपको देखता हूं तो यहां पर rate और 100 rate कितना है 18% और divide by 100 और वापस into करना है और कितना एक दिन डिले होवा divide 365 तो अब यहां पर मैंने यह मेरा IGST का जो थ

12:20अब यह total अगर मैं इनकी total करूंगा तो यहां पर 8 रुपए और 33 पैसा ही आएगा जैसे मैंने अपर equal और total तो 8 रुपए 33 पैसा तो यहां पर जो interest होगा यानि total मेरा IGST पर interest कितना 8 रुपए 36 पैसेगा और इसके अंदर आप देखेंगे कि जो CGST होता है उसमें 0.19 0.19 तो

12:50यह तो हो गया interest की calculation मैंने आपको यहां पर बताई है कि यह interest जो calculate होगा इस तरह से हो जाएगा अब इसमें बाकी 50 रुपए जो होता है यानि 25 रुपए CGST और SGST जो होता है 25 का तो यह वाली जो calculation हो जाएगी यह आपको GST portal के अंदर जैसे मैं यहां पर दिखा देता हूं त

13:20GST और SGST लगेगा वो यहां पर central tax के अंदर इसका जो चाहिए यहां पर आप देखेंगे interest भी जो उसमें plus हो जाएगा और plus होने के बाद में total यहां पर मेरी जो अगर मैं आपको बताऊं तो total 58 रुपए और 33 पैसे की calculation यहां पर मेरे हिसाब से जो GST portal के इंदर rule है उस rule की according

13:50यानि interest कितना लगेगा वो interest और penalty मिला के मुझे government को 58 रुपए और 33 पैसा जो होता है इसकी extra payment करनी होगी तो अब यह जो मैं आपको दिखा रहा हूँ दिखाने का मक्सद मेरा यही है कि जब मैं next month अपनी यह अगस्त मन्त की जो होती है return file करूँगा यानि September के अंदर तो यह

14:20और GST portal की और से यहां पर कितनी calculation बनके आती है इसका मैं आपको live example उस time दिखाऊंगा कि मैंने जो calculation की थी यह वीडियो में आप देखेंगे और जो next वीडियो जो आएगी जब यानि की portal पर मैं करूँगा उस time कितना data यहां पर update होके आता है क्या मैंने जो calculation की है उसके हिसा

14:50stick example जो होता है वो मैं आपको देपाऊंगा तो दोस्तों यह था GST portal के अंदर जब मैंने 3B जो होती है एक दिन late किया है और late की जो calculation होती है कितनी इसमें penalty लगेगी कितना ब्याज लगेगा क्या formula होता है वो complete detail मैंने आप लोगों को यहां पर explain किया है और इसका practical जो होता हो next

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